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🗓 Replay du 29 novembre 2024
🤝 Présenté par : Marie Janoviez Co-fondatrice, CMO chez Caravel

Comment optimiser sa fiscalité en épargnant pour sa retraite ?

Les freelances subissent une baisse significative de leurs revenus à la retraite, en moyenne -60%, contre -50% pour les salariés. Contrairement à une idée reçue, cette différence ne s’explique pas par des cotisations moindres, mais par l’absence de produits d’épargne retraite (comme un Plan d’Épargne Retraite Collectif) souvent mis en place par les employeurs pour leurs salariés. Alors, comment compenser cette différence et optimiser sa fiscalité tout en épargnant pour sa retraite ?

1. Le fonctionnement de la retraite en France

La retraite en France repose sur trois piliers principaux :

1. La retraite de base : Vous validez des trimestres de retraite en fonction de vos revenus.
2. La retraite complémentaire obligatoire : Vos cotisations permettent de cumuler des points.
3. La retraite supplémentaire : Il s’agit d’un produit d’épargne individuelle que vous devez souscrire vous-même.
   
   

Les chiffres clés à retenir :

• Âge légal de départ à la retraite : 64 ans, mais le taux plein (50%) n’est pas garanti sans validation de tous les trimestres requis.
• Âge du taux plein automatique : 67 ans, même sans validation des trimestres nécessaires.
• Nombre de trimestres requis pour le taux plein : 172 trimestres.

Un trimestre est validé à partir d’un revenu brut de 1 747,50 €, ou d’un chiffre d’affaires spécifique pour les micro-entrepreneurs :

Calcul de la pension de retraite :
Revenu moyen des 25 meilleures années de carrière × taux (50% au maximum)

2. Le PER : un produit d’épargne pour réduire vos impôts et préparer votre retraite

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est une solution idéale pour optimiser votre épargne retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

Le principe :

Vous cotisez tout au long de votre vie active pour recevoir, à la retraite, soit un capital, soit une rente (un montant versé chaque mois).

Points clés à connaître :

• Le PER vous suit tout au long de votre carrière, que vous soyez salarié ou indépendant.
• Fonds bloqués : Les sommes investies restent bloquées jusqu’à la retraite, sauf cas exceptionnels (achat de résidence principale, liquidation d’entreprise, accidents de la vie, etc.).
• Attention aux frais : Comparez les offres pour limiter les frais de gestion.
• Flexibilité : Vous pouvez ajuster vos versements à tout moment sans frais.
• Certains PER permettent d’investir dans des entreprises ayant un impact positif.

Avantage fiscal :

Le PER offre une déduction fiscale intéressante, permettant de réduire votre revenu imposable.

3. Fonctionnement de l’avantage fiscal du PER

Les cotisations versées sur votre PER sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un plafond indiqué sur votre avis d’imposition sous la rubrique « Plafond Épargne Retraite ». Ce plafond est cumulable sur trois ans si vous ne l’avez pas utilisé en totalité.

Le principe du taux marginal d’imposition (TMI) :

Votre économie d’impôt dépend de votre TMI. Voici deux exemples concrets :

• Virginie, 46 ans, célibataire sans enfant, avec un revenu imposable de 45 000 €.
  TMI : 30%
  Elle place 3 000 € sur son PER. Son revenu imposable est réduit à 42 000 €, ce qui lui permet d’économiser 900 € d’impôts.

• Thibault, 37 ans, marié avec un enfant, avec un revenu imposable de 75 000 € pour son foyer fiscal (2,5 parts).
  TMI : 30%
  Il place 7 000 € sur le PER. Son revenu imposable passe à 68 000 €, entraînant une économie d’impôt de 2 100 €.

Vous pouvez calculer votre propre économie d’impôt avec le simulateur fiscal de Caravel.

Pour les freelances et les indépendants, le PER est une solution doublement avantageuse : il permet de réduire immédiatement votre fiscalité tout en préparant votre retraite. N’attendez pas d’approcher l’âge légal pour agir : épargner dès aujourd’hui, c’est maximiser vos économies d’impôts et assurer un revenu complémentaire pour vos vieux jours. Vous avez désormais toutes les clés en main pour optimiser votre fiscalité et sécuriser votre avenir.

Pour reprendre l’ensemble des informations vous pouvez regarder le replay du webinar : Comment optimiser sa fiscalité en épargnant pour sa retraite ?